La causa judicial que sacude a la Asociación del Fútbol Argentino se profundiza. El fiscal en lo penal económico Claudio Navas Rial amplió la acusación contra el presidente de AFA Claudio "Chiqui" Tapia, el tesorero Pablo Toviggino y otros tres dirigentes por presunta evasión agravada tras una nueva denuncia de ARCA.
El organismo recaudador detectó el uso de facturas apócrifas por un monto de $289.336.519,66 durante los períodos fiscales 2024 y 2025. La maniobra habría tenido como objetivo ocultar a los verdaderos destinatarios del dinero correspondiente al impuesto a las Salidas No Documentadas.
La jefa de la Sección Penal de ARCA, Vanina Vidal, sostuvo que los responsables de la entidad madre del fútbol argentino utilizaron proveedores presuntamente falsos para triangular operaciones. La determinación de oficio fijó una base imponible total de $916.527.614,05 y un ajuste a favor del fisco de $320.784.664,61, más intereses y multas.
El fiscal Navas Rial evaluó que estos nuevos cargos, sumados a los procesamientos previos por retención indebida de aportes, podrían configurar una "asociación ilícita fiscal". La investigación está a cargo del juez en lo penal económico Diego Amarante, quien ya procesó a los cinco dirigentes involucrados.
Entre las irregularidades detectadas por la fiscalización figuran proveedores inexistentes o no localizados, falta de estructura operativa, ausencia de empleados y bienes, inconsistencias bancarias y domicilios falsos. También se identificaron "circuitos comerciales cerrados" y empresas que facturaban actividades ajenas a su objeto social.
Como ejemplo emblemático, la denuncia menciona a Central Hotel S.R.L., que facturó $9,6 millones por "obras realizadas en el predio Ezeiza" pese a estar inscripta en actividades hoteleras. También figura Capadoccia S.R.L., que habría emitido facturas por más de $56 millones sin poder justificar capacidad operativa.
Otro caso es el de Prussian Blue S.R.L., vinculada a supuestos servicios digitales pese a que sus integrantes, según la denuncia, realizaban trabajos ocasionales y carecían de conocimientos técnicos para las tareas facturadas.
La presentación apunta directamente a las autoridades de AFA: Tapia, Toviggino, Víctor Blanco, Cristian Malaspina y Gustavo Lorenzo, a quienes ARCA pidió investigar por su rol en la administración. También se investiga a la entidad como persona jurídica.
El fiscal solicitó nuevas medidas de prueba, entre ellas la remisión completa de los legajos de los 24 proveedores cuestionados y la documentación bancaria vinculada a los cheques utilizados en las operaciones bajo sospecha. La decisión de procesamiento está ahora a estudio de la Cámara Nacional en lo Penal Económico.
Mientras tanto, Tapia fue autorizado por el magistrado a viajar al Mundial pese a tener prohibición de salida del país, una medida que genera polémica en el contexto de la investigación en curso.
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